Національний банк України посилює нагляд за здійсненням готівкових розрахунків та веденням банками касових операцій.
Відсьогодні набирає чинності Постанова № 62 “Про затвердження змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні”.
Прес-служба Нацбанку повідомляє про те, що регулятор вживатиме заходів для вивчення клієнтів-суб’єктів господарювання, котрі отримують у банку готівку для подальшого здійснення готівкових розрахунків, щоб спростувати або підтвердити підозри щодо здійснення клієнтом фінансових операцій з ознаками фіктивності.
З урахуванням ризик-орієнтованого підходу банк має отримувати від клієнта підтвердні документи, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки.
Такими документами можуть бути:
- закупівельний акт;
- закупівельна відомість;
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, кредитний договір;
-договір поставки;
- договір транспортування;
- договір зберігання, інші звітні документи.
Приводом для посилення нагляду за готівковими розрахунками стали нещодавно виявлені Нацбанком факти проведення банками ризикових операцій з використанням готівки.
Раніше «Судово-юридична газета» повідомляла, чому вимога надати сертифікати про форс-мажорні обставини є необґрунтованою.
